依據《中華人民(min)共和(he)國會(hui)計法》、《財(cai)(cai)政(zheng)部門監督辦法》、《上海市(shi)財(cai)(cai)政(zheng)檢(jian)查(cha)工(gong)(gong)作規程》,以及市(shi)財(cai)(cai)政(zheng)局《關(guan)于組織區財(cai)(cai)政(zheng)部門開展2022年會(hui)計監督檢(jian)查(cha)工(gong)(gong)作的通知》(滬財(cai)(cai)監督發〔2022〕5號)的相關(guan)工(gong)(gong)作要(yao)求,我局委托天一會(hui)計師事務(wu)所于2022年8月(yue)至10月(yue)對我區行(xing)政(zheng)事業單(dan)位(wei)3戶、代(dai)理記賬(zhang)機構5戶進(jin)行(xing)會(hui)計監督檢(jian)查(cha),現將檢(jian)查(cha)結(ℱjie)果(guo)公示如🎉下:
一、撿查感(gan)覺的最主要(yao)的話題
(一)財務(wu)理論知識(shi)工作中管理規范部(bu)分。最主(zhu)要的情況為記賬票(piao)據(ju)主(zhu)體(ti)不(bu)全,方面(mian)不(꧙bu)完好,原使票(piao)據(ju)及賬簿操(cao)作不(bu)標準等(deng)問題。
(二)內(nei)控投建因素。更(geng)(geng)是(shi)外部控住(zhu)(zhu)管(guan)理辦(ban)法游(you)戲更(geng)(geng)新不立即;第二國(guo)際(ji)業務范疇外部控住(zhu)(zhu)執行命令(ling)發生(sheng)借(jie)款(kuan)紙(zhi)質合(he)同書核心元素填(tian)好不完善、借(jie)款(kuan)💫紙(zhi)質合(he)同書未偏號、未蓋(gai)章騎縫(feng)章、未填(tian)好借(jie)款(kuan)紙(zhi)質合(he)同書💃簽訂合(he)同年月日等現象。
(三)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)師體系來(lai)執(zhi)行層面(mian)。一、成本會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)專業科(ke)目必如(ru)(ru)何(he)(he)如(ru)(ru)何(he)(he)設置(zhi)(zhi)、選用(yong)不(bu)規程,有(you)著(zhu)(zhu)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)專業科(ke)目必如(ru)(ru)何(he)(he)如(ru)(ru)何(he)🌞(he)設置(zhi)(zhi)失誤(wu)和記賬學歷(li)成本會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)會(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)專業科(ke)目必的選用(y♍ong)與(yu)現實國際(ji)業務紀錄不(bu)相(xiang)(xiang)符(fu)的原因;二一位(wei)置(zhi)(zhi)稅(shui)款、世界 保(bao)險服(fu)務上報繳費(fei)不(bu)立(li)(li)刻、不(bu)相(xiang)(xiang)符(fu),有(you)著(zhu)(zhu)如(ru)(ru)小稅(shui)目印(yin)花布稅(shui)未(wei)立(li)(li)刻上報并繳費(fei)、店(dian)員餐費(fei)補貼金未(wei)上報繳費(fei)用(yong)戶(hu)所得額稅(shui)、一位(wei)置(zhi)(zhi)工薪上報考生與(yu)現實申請(qing)考生不(bu)相(xiang)(xiang)符(fu)等原因。
二、整(zheng)改計劃整(zheng)理情況報告
應對以上困難,結合《我國市(shi)民(min)中(zhong)華(hua)人(ren)(ren)民(min)共(gong)和(he)國政府成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan)法》等相關規(gui)(gui)定(ding),松江區財政局局在(zai)加以虛心聽取(qu)被(bei)查檢機(ji)構建議基礎上上,按照法定(ding)流程依(yi)規(gui)(gui)依(yi)流𒆙程執行了查檢依(yi)據和(he)外(wai)理取(qu)決于(yu),責令改正(zheng)被(bei)查檢機(ji)構有效期改正(zheng),改整(zheng)成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan)賬(zhang)務(wu),補交稅款,進一部正(zheng)規(gui)(gui)成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan)成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan),進一步完善內(nei)(nei)部人(ren)(ren)工操控安全體系搭建。同時,規(gui)(gui)范各機(ji)構進一步強化成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan)的(de)(de)管工院作,反復學(xue)會,挺高(gao)成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan)運(yun)行任(ren)務(wu)人(ren)(ren)工的(de)(de)本職工作品質和(he)個(ge)人(ren)(ren)素質,個(ge)人(ren)(ren)總結懲罰(fa),對的(de)(de)存在(zai)的(de)(de)困難嚴加改整(zheng),避(bi)免(mian)在(zai)未來發展成(cheng)本計(ji)(ji)算(suan)運(yun)行任(ren)務(wu)中(zhong)的(de)(de)內(nei)(nei)部錯誤(wu),日趨(qu)升(sheng)級(ji)建筑體的(de)(de)控制品質。
武漢(han)市松江區(qu)財(cai)政(zheng)部(bu)門局 &e🍌nsp;
2023年7月19日(ri)&ensp༺; &en✃sp;